——2021年8月25日在运城市第四届人民代表大会常务委员会第五十三次会议上

运城市财政局局长  谭志民

主任、副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，向本次会议作《关于2020年市本级财政决算情况及2021年上半年执行情况的报告》，请予审议。

一、市本级2020年财政决算情况

（一）当年收入完成情况

2020年市本级一般公共预算收入完成20.85亿元，为预算的101.5%，超收0.3亿元，比上年增长13.0%，增收2.4亿元。其中：增值税完成7.34亿元，为预算的90.2%，短收0.8亿元，下降7.2%，减收0.57亿元；企业所得税完成1.98亿元，为预算的85.7%，短收0.33亿元，下降7.9%，减收0.17亿元；个人所得税完成0.43亿元，为预算的82.6%，短收0.09亿元，下降8.6%，减收0.04亿元；资源税完成1.17亿元，为预算的97.2%，短收0.03亿元，下降1.2%，减收0.01亿元；城市维护建设税完成1.42亿元，为预算的111.1%，超收0.14亿元，增长1.4%，增收0.02亿元；耕地占用税完成0.02亿元，为预算的59.0%，短收0.02亿元，下降30.8%，减收0.01亿元；环境保护税完成0.2亿元，为预算的77.7%，短收0.06亿元，下降22.5%，减收0.06亿元；专项收入完成0.32亿元，为预算的79.0%，短收0.08亿元，下降17.4%，减收0.07亿元；行政性收费收入完成5.53亿元，为预算的168.4%，超收2.24亿元，增长265.2%，增收4.01亿元。

市本级基金预算收入完成26.41亿元，为预算的103.8%，超收0.97亿元，比上年增长51.0%，增收8.92亿元。其中：国有土地使用权出让金收入完成24.09亿元，为预算的103.6%，超收0.84亿元，增长76.6%，增收10.44亿元；城市基础设施配套费收入完成0.63亿元，为预算的76.5%，短收0.19亿元，比上年下降51.1%，减收0.66亿元。

（二）当年支出预算执行情况

2020年，市本级一般公共预算支出74.21亿元，为预算的91.7%，比上年增长8.2%，增支5.65亿元。其中：教育支出6.37亿元，为预算的89.6%，比上年增长0.6%，增支0.04亿元；社会保障和就业支出4.36亿元，为预算的76.4%，比上年下降16.6%，减支0.86亿元；卫生健康支出23.67亿元，为预算的100.0%，比上年增长10.4%，增支2.23亿元；农林水支出4.94亿元，为预算的92.3%，比上年增长93.2%，增支2.38亿元。

2020年，市本级政府性基金预算支出22.99亿元，为预算的65.8%，比上年增长75.7%，增支9.91亿元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出13.12亿元，为预算的66.4%，增长98.9%，增支6.52亿元；城市基础设施配套费支出1.41亿元，为预算的64.1%，增长158.3%，增支0.86亿元。

（三）当年收支平衡情况

2020年市本级一般公共预算收入完成20.85亿元，上级补助收入40.83亿元，债务转贷收入14.64亿元（含再融资债券3.29亿元），下级上解收入1.18亿元，上年结余收入6.11亿元，动用预算稳定调节基金2.4亿元，调入资金0.67亿元，收入总计为86.68亿元。市本级一般公共预算支出执行74.21亿元，债务还本支出3.29亿元，安排预算稳定调节基金2.5亿元，支出总计为80亿元。相抵后年终滚存结余6.68亿元，减结转下年支出6.68亿元，年终净结余为零。

2020年市本级政府性基金预算收入完成26.41亿元，债务转贷收入6.76亿元（含再融资债券2.43亿元），上年结余收入10.61亿元，收入总计为43.78亿元。政府性基金预算支出执行22.99亿元，补助下级支出4.42亿元，债务还本支出4.43亿元，支出总计为31.84亿元。相抵后年终滚存结余11.94亿元。

2020年市本级国有资本经营预算收入完成0.81亿元，为预算的223.6%，同比增长303.6%，增收0.61亿元，上级补助收入0.29亿元，上年结余收入0.32亿元，收入总计为1.42亿元。市本级国有资本经营预算支出执行1.05亿元，为预算的95.9%，支出总计为1.05亿元。相抵后年终滚存结余0.37亿元。

2020年市本级社会保险基金收入完成62.23亿元，为预算的107.6%。社会保险基金预算支出执行56.19亿元，为预算的99.5%。本年收支结余6.04亿元，年末滚存结余42.8亿元。

（四）其他需要说明的事项

1、预算调整情况。2020年上报市人大常委会市本级调整预算24.64亿元，实际执行24.3亿元。一是一般公共预算支出15.34亿元。其中一般债券11.35亿元，主要项目：四好农村公路建设0.69亿元，扶贫专项资金0.6亿元；党纪教育基地改扩建项目0.6亿元；“雪亮工程”建设项目0.03亿元；运城市第五幼儿园建设0.03亿元；运城市人民路学校新校建设0.09亿元；盐湖十里北坡绿化工程0.06亿元；生活垃圾处理渗滤液设施扩容提升改造0.03亿元；金海湾幼儿园内部设施设备购置0.04亿元；艺校校舍加固及维修提升改造0.04亿元；畜牧发展中心实验室建设0.09亿元；西塬湖水库工程建设0.1亿元；干河综合治理工程0.5亿元；河东民俗风情步行街（凤凰古街）建设0.94亿元；沿黄旅游公路建设项目市级配套资金1.3亿元；城市路网、绿化提升、市政基础设施等重点建设项目6.21亿元；政策性支出和专项经费支出3.99亿元，主要项目：市级购各县耕地占补平衡指标0.62亿元；运城关公文化旅游发展有限责任公司注册资本金0.45亿元；中心城区煤改气煤改电运行补贴0.44亿元；机场大道立面提升改造0.2亿元；中心城区出租车更新补贴0.2亿元；关铝热电首站回购0.18亿元；棚户区改造项目基础设施建设补助0.2亿元；圣惠嘉园基础设施配套资金0.17亿元；农民丰收节活动专项经费0.1亿元；统计局第七次全国人口普查市级配套0.06亿元；运城工艺美术馆室内外装饰改造项目0.05亿元；文化艺术学校校舍加固改造装修及功能提升0.1亿元；运城宾馆周边立面提升改造0.06亿元；环卫设备购置0.06亿元；政府一般债券付息及服务费0.05亿元；财政核心业务一体化建设系统资源扩容资金0.05亿元；特种作业教学考试设备购置0.04亿元。二是政府性基金预算支出7.96亿元。其中专项债券4.33亿元，主要项目：中心城区老城区及东部新区集中供热全覆盖工程项目0.8亿元；运城市中心医院二期工程0.5亿元；运城机场航站区改扩建工程2.3亿元；护理学院应急救治改造升级0.5亿元；运城市公交东停保场建设项目0.23亿元；国有土地使用权出让收入安排1.63亿元，主要项目：盐湖生态文化旅游景区（一期）项目收回土地使用权补偿资金0.1亿元；民航机场边防检查站执勤业务用房建设0.3亿元；运城机场飞行区改扩建购买夏县土地指标0.4亿元；黄河农耕文明博览园项目0.1亿元；中心城区地震活动断层探测工程项目0.03亿元；芦子沟城中村改造项目农发行还本付息0.49亿元；解放路提升改造0.18亿元；政府专项债券还本付息及服务费0.03亿元；抗疫特别国债2亿元，主要项目：运城机场航站区改扩建0.6亿元；运城市儿童医院综合楼建设项目0.4亿元；运城市儿童医院智能化建设项目0.1亿元；运城市第二医院应急救治体系建设0.18亿元；运城市疾控中心检验检测设备设施购置0.18亿元；首创城西污水厂提效改造及应急调节池工程0.54亿元。三是国有资本经营预算支出0.5亿元，主要用于企业职工安置等改制支出。四是社会保险基金预算支出0.5亿元，主要是失业保险基金支出0.5亿元。

2、上级专款安排使用情况。2020年上级下达全市各种专项转移支付补助25.98亿元，其中：安排市级3.78亿元，主要用于一般公共服务支出0.04亿元；公共安全支出0.93亿元；教育支出0.02亿元；文化体育与传媒支出0.05亿元；卫生健康支出0.17亿元；农林水事务支出0.42亿元；商业服务业等支出0.23亿元；节能环保支出1.53亿元；其他支出0.39亿元。

3、年终结转、结余情况。2020年公共财政预算支出结转6.68亿元，主要是部分上级专款下达较晚，主管部门没有及时提出资金分配计划，导致预算支出结转。其中：教育支出0.74亿元；社会保障和就业支出1.35亿元；节能环保支出0.85亿元；城乡社区支出0.51亿元；农林水支出0.41亿元；交通运输支出0.58亿元；自然资源海洋气象等支出0.82亿元；住房保障支出0.22亿元。

4、决算批复情况。2020年市本级一般公共预算净结余为0，省财政决算批复与年终决算一致。政府性基金结余11.94亿元，省财政决算批复与年终决算一致。

5、政府债务限额情况。截至2020年底，全市政府债务限额238.7亿元，其中：市本级97.3亿元，县（市、区）141.4亿元。全市政府债务余额234.6亿元，其中：市本级95.3亿元，县（市、区）139.3亿元。

6、预备费动用情况。2020年预算安排预备费8000万元，动用7087万元。其中：疫情防控经费3608万元；病虫害防治330万元；市级价格临时补贴200万元；应急物资储备专项资金375万元；临猗县新建中医院配备基础设施及医疗设备资金750万元；运城市第二医院负压病房改造、变压器增容及基础设施配备资金1393万元；鸭子池防汛除险工程资金168万元；设置进口冷冻冷藏肉品总仓经费125万元；黄河薛家滩塌岸抢险资金100万元；援助国际友城抗疫物资经费22万元；水淹农作物赔偿资金16万元。其余913万元全部调入预算稳定调节基金。

7、部门预算改革情况。2020年纳入部门预算管理的部门和单位189个，占应纳预算单位100%，预算编制不断细化，部门预算管理进一步规范。2020年全市14个县（市、区）、开发区及市级部门和单位的预决算和“三公”经费预决算全部公开，主动接受市人大和全社会监督。

2020年，全市财政部门认真贯彻市委、市政府部署安排，担当作为，不懈奋斗，认真落实积极的财政政策，更大力度支持高质量转型发展，更加精准保障改善民生，更快步伐深化财政体制改革，不断提升依法理财、为民理财水平。为经济社会发展提供了坚强保障。一是坚持生命至上，全力打赢疫情防控总体战。坚持特事特办、急事急办，全市累计筹措新冠肺炎疫情防控资金3.2亿元，其中市县财政投入1.6亿元，有力保障了疫情防控工作。建立资金直达机制，第一时间拨付中央直达资金，直接惠企利民。全年减征养老、失业、工伤、医保等社保费8亿元，努力为企业减负担、增活力。二是深入落实积极的财政政策，预算执行总体良好。全市一般公共预算收入首次突破90亿元，同比增长3.9%，高于全省增幅6.1个百分点，增幅位居全省第二。全市一般公共预算支出417.7亿元，同比增长11.6%，高于全省增幅3.1个百分点。其中，民生支出348.5亿元，同比增长13.6%，占一般公共预算支出83.4%，为做好“六稳”工作、落实“六保”任务提供了坚强保障。三是积极发挥财政职能，着力服务高质量转型发展。安排2.6亿元专项资金，支持实体经济发展。加大环保投入，坚决打赢蓝天碧水净土保卫战。支持科技创新，加快科技成果转化步伐。支持改造整治中心城区道路17条、30公里，创撤地设市20年之最。多措并举保障机场改扩建项目建设，促进运城航空口岸早日开放。做强做优文旅产业，提高运城知名度。四是坚持为民理财，持续改善民生福祉。市级安排扶贫专项资金8000万元，各县安排2.4亿元，确保剩余贫困人口全部脱贫。新（改、扩）建公办幼儿园21所，推进义务教育由基本均衡向优质均衡发展。支持应急物资保障体系建设，推进公立医院改革，支持市中心医院、市妇幼院等医院项目建设。争取就业补助资金，促进重点人群就业。五是深化融资体系创新，增强转型发展动能。构建产业引导基金体系，以运城市产业引导基金为母基金，下设转型发展、文旅产业发展“双百亿基金”。构建政府性融资担保体系，组建运城财联中小融资担保有限公司，扎实推进财政支持深化民营和小微企业金融服务综合改革试点工作，服务实体经济发展。六是全面加强财政管理，提升依法理财水平。国库集中支付电子化全面推广。大力压减一般性支出，清理盘活存量资金，保障重点领域支出。加强财政监督检查、预算绩效管理，提高资金使用效益。建立债务风险应急处置机制，确保政府债务率不超警戒线、无新增隐性债务。

在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到，财政工作在服务高质量发展中还存在一些问题，如财政收入体量依然不大，培育壮大财源任重道远；财政收支矛盾突出，各县（市、区）不平衡程度进一步加剧；一些部门过“紧日子”的意识不强，“花钱必问效”的绩效管理理念需要深化落实等等。我们将坚持问题导向，采取有力措施认真解决，推进财政事业高质量发展。

二、2021年上半年财政预算执行情况及下一步措施

市四届人大七次会议确定2021年全市一般公共预算收入任务为95.43亿元，增长6%。截至7月底，全市一般公共预算收入完成68.16亿元，为年度预算的71.4%,同比增长22.6%，增收12.55亿元。其中税收收入完成52.74亿元，同比增长31.5%，增收12.63亿元，占一般公共预算收入比重的77.4%；非税收入完成15.42亿元，同比下降0.5%，减收0.08亿元，占一般公共预算收入比重的22.6%。全市财政一般公共预算支出238.13亿元，同比下降4.3%，减支10.72亿元。其中民生支出执行197.48亿元，同比下降6.4%，减支13.59亿元，占一般公共预算支出的82.9%。其中：教育支出42.81亿元，增长7.9%,增支3.12亿元；社会保障和就业支出45.04亿元，下降8.6%，减支4.24亿元；卫生健康支出41.36亿元，增长10.0%，增支3.74亿元；节能环保支出13.21亿元，增长39.3%，增支3.73亿元；城乡社区支出9.85亿元，下降44.9%，减支8.03亿元；农林水支出24.47亿元，下降26.3%，减支8.73亿元。

2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”开局之年，做好财政预算工作至关重要。全市财政系统必须坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕打造“三个强市”、构建“三个高地”，全面用好“五抓一优一促”经济工作主抓手，牢牢把握财政在进入新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局中的新任务、新使命，坚持积极的财政政策要提质增效、更可持续，主动担当作为，扎实苦干，努力为推动“十四五”开好局、起好步作出新贡献。具体来讲，要重点做好几方面工作：

一要加强财源培育，全力支持实体经济发展。聚焦十大产业集群，做好建链、延链、补链、强链文章，打造“合汽生材”的产业地标。加大投入力度，支持新基建、新技术、新材料、新装备、新产品、新业态不断发展，打造新兴产业强市。积极培育创新生态，打造黄河金三角（运城）创新生态集聚区，构建创新高地。强化收入征管，健全财税协作机制，加强组织征管，严格依法征税，做到应收尽收。确保顺利完成年度目标任务。

二要优化财政支出管理，提高财政资金使用效益。优化支出结构。严格控制“三公”经费和一般性支出，大力压减一般性支出，确保“三保”支出，兜实兜牢民生底线。强化预算执行。进一步加快财政支出力度，盘活财政存量，用好财政增量，加大结转结余资金清理力度，提高预算执行的及时性和有效性。积极开展预算绩效管理工作，逐步将绩效管理范围覆盖到各级预算单位和所有财政资金，充分发挥财政资金服务经济社会发展的支撑保障作用。

三要规范政府债务管理，防范化解财政风险。开大政府合法融资“前门”、严堵违规举债 “后门”，严格在规定限额内通过发行政府债券方式规范举债，坚决遏制政府隐性债务增量，严禁各种违法违规举债行为。积极化解存量债务，在摸清隐性债务底数的基础上，按照运城市隐性债务化解方案，科学施策，分类化解。加强债务风险监测监控，完善债务风险应急处置机制，做到债务风险早发现、早处置，坚决打好防范化解重大风险攻坚战。

四要主动作为，积极争取上级支持。坚持发展与争取并重的思路，主动对接、积极作为，进一步强化与省厅沟通汇报力度，积极争取省上在转移支付、新增债券等方面给予我市更大的支持，为全市经济社会发展提供有力保障。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们要在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，牢固树立过“紧日子”思想，扎实做好财政各项工作，奋力夺取“十四五”转型出雏形开局新胜利，以优异成绩庆祝建党100周年！

以上报告，请予审议。