运城市人民政府

关于2021年市本级财政决算（草案）和

2022年上半年预算执行情况的报告

——2022年8月29日在运城市第五届人民代表大会常务委员会第四次会议上

运城市财政局局长  廉  宏

主任、副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，向本次会议报告2021年市本级财政决算情况及2022年上半年执行情况，请予审议。

一、市本级2021年财政决算情况

（一）当年收入完成情况

2021年市本级一般公共预算收入完成22.52亿元，为预算的103.4%，超收0.75亿元，同比增长8.0%，增收1.67亿元。其中，增值税完成9.24亿元，为预算的114.5%，超收1.17亿元，增长26%，增收1.91亿元；企业所得税完成2.61亿元，为预算的121.6%，超收0.46亿元，增长31.8%，增收0.63亿元；个人所得税完成0.53亿元，为预算的116.7%，超收0.08亿元，增长23.2%，增收0.1亿元；资源税完成1.41亿元，为预算的111.1%，超收0.14亿元，增长20.6%，增收0.24亿元；城市维护建设税完成1.76亿元，为预算的117.7%，超收0.26亿元，增长24.1%，增收0.34亿元；环境保护税完成0.18亿元，为预算的71.2%，短收0.07亿元，下降9.8%，减收0.02亿元；专项收入完成0.36亿元，为预算的116%，超收0.05亿元，增长13.3%，增收0.04亿元；行政性收费收入完成2.81亿元，为预算的53%，短收2.5亿元，下降49.1%，减收2.71亿元。

市本级政府性基金预算收入完成53.32亿元，为预算的143.6%，超收16.18亿元，同比增长101.9%，增收26.91亿元。其中，国有土地使用权出让金收入完成46.31亿元，为预算的132.7%，超收11.41亿元，增长92.3%，增收22.22亿元；城市基础设施配套费收入完成1.27亿元，为预算的156.6%，超收0.46亿元，增长101.1%，增收0.64亿元。

（二）当年支出预算执行情况

2021年，市本级一般公共预算支出执行72.89亿元，为预算的91.7%，同比下降1.8%，减支1.32亿元。其中，教育支出7.77亿元，为预算的97.6%，比上年增长22.1%，增支1.4亿元；社会保障和就业支出6.7亿元，为预算的98.9%，比上年增长53.8%，增支2.34亿元；卫生健康支出23.66亿元，为预算的97.6%，比上年下降0.1%，减支0.01亿元；农林水支出2.64亿元，为预算的57.7%，比上年下降46.6%，减支2.3亿元。

2021年，市本级政府性基金预算支出执行38.1亿元，为预算的66%，同比增长65.7%，增支15.11亿元。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出29.37亿元，为预算的79.3%，增长123.8%，增支16.25亿元；城市基础设施配套费支出1.37亿元，为预算的67.4%，下降2.4%，减支0.03亿元。

（三）当年收支平衡情况

2021年市本级一般公共预算收入完成22.52亿元，上级补助收入42.73亿元，债务转贷收入14.65亿元（含再融资债券4.21亿元），下级上解收入1.5亿元，上年结余收入6.68亿元，动用预算稳定调节基金3.4亿元，调入资金0.38亿元，收入总计为91.86亿元。市本级一般公共预算支出执行72.89亿元，债务还本支出4.2亿元，安排预算稳定调节基金8.21亿元，支出总计为85.3亿元。相抵后年终滚存结余6.56亿元，减结转下年支出6.56亿元，年终净结余为零。

2021年市本级政府性基金预算收入完成53.32亿元，债务转贷收入9.44亿元（含再融资债券2.52亿元），上年结余收入11.94亿元，收入总计为74.7亿元。政府性基金预算支出执行38.1亿元，为预算的66%，同比增长65.7%，增支15.11亿元，补助下级支出13.57亿元，债务还本支出3.42亿元，支出总计为55.09亿元。相抵后年终滚存结余19.61亿元。

2021年市本级国有资本经营预算收入完成0.27亿元，为预算的40.6%，同比下降66.1%，减收0.53亿元，上级补助收入0.48亿元，上年结余收入0.37亿元，收入总计为1.12亿元。市本级国有资本经营预算支出执行0.56亿元，为预算的49.9%，支出总计为0.56亿元。相抵后年终滚存结余0.56亿元。

2021年市本级社会保险基金收入完成72.89亿元，为预算的121.6%。其中，保险费收入39.28亿元，财政补贴收入30.3亿元。社会保险基金预算支出执行60.1亿元，为预算的103.5%。其中，社会保险待遇支出54亿元。本年收支结余12.79亿元，年末滚存结余55.58亿元。

（四）政府债务情况

1. 总体情况

2021年我市争取到政府债券规模84.13亿元，同口径增加22.57亿元，增长36.7%，其中，新增债券63.16亿元（一般债券18.3亿元；专项债券44.86亿元）；再融资债券20.97亿元。全市共偿还到期债券本息34.61亿元，同口径增加11.76亿元，增长51.4%，其中，再融资债券偿还20.97亿元；自有财力和项目收益偿还13.64亿元。截至2021年底，全市法定政府债务率为49.6%、市本级为85%，均为最低的绿色等级，政府债务风险整体安全可控。

截至2021年底，省政府批准我市法定政府债务总限额301.86亿元。其中，市本级115.57亿元，县（市、区）186.29亿元。全市政府债务余额292.44亿元，其中，市本级112.66亿元，县（市、区）179.78亿元。全市及市本级政府债务余额均未突破法定限额。

2. 新增债务用途

2021年，一般债务限额统筹考虑综合财力、债务风险等因素进行分配，优先保障城市基础设施、义务教育、生态环保等重大民生项目；专项债务限额综合考虑各县（市、区）经济社会发展规划、项目储备规模和质量、财政承受能力等因素进行分配，优先保障产业园区基础设施、农林水利、生态环保等高质量发展方面重点项目建设，确保重点项目建设资金及时到位，对我市提升中心城区城市品质、加快城乡建设进程、提高群众幸福指数、促进经济和社会事业高质量发展起到了重要作用。全年市本级留用17.37亿元，其中，一般债券10.45亿元，专项债券6.92亿元；转贷各县（市、区）45.79亿元，其中，一般债券7.85亿元，专项债券37.94亿元。

3. 政府债务偿还

根据《预算法》及政府债券管理有关政策规定，一般债券到期本息由各级财政统筹一般公共预算收入、上级补助、调入资金等一般公共预算财力安排偿付，并优先列入当年一般公共预算；专项债券到期本息由各级财政统筹专项债券项目收益等相关政府性基金财力安排偿付，并优先列入当年政府性基金预算。截至2021年底，市本级及各县（市、区）到期政府债券本息均能按时偿付，未出现逾期风险。同时，随着全市经济社会的不断发展和专项债券项目收益的逐步显现，市县两级综合财力不断增强，将进一步提高全市政府债券到期本息的偿付保障水平，实现财政中长期可持续健康发展。

下一步，我们将加大政府债券项目预算绩效管理工作力度，强化支出责任和效率意识，充分发挥债券资金服务经济社会发展的支撑保障作用。

（五）其他需要说明的事项

1. 预算调整情况。2021年上报市人大常委会市本级调整预算22.62亿元，实际执行19.89亿元。一是一般公共预算支出12.97亿元。其中一般债券10.45亿元，主要项目：官道河生态修复与整治项目1亿元；河东风情步行街建设项目0.95亿元；干河改造综合治理工程0.5亿元；党纪教育基地留置及配套用房扩建项目0.34亿元；圣惠小学项目0.28亿元；中心城区照明提升及夜景亮化工程0.2亿元；人行天桥建设项目0.15亿元；生态廊道及南山荒滩绿化0.15亿元；西塬湖水库应急排水及水污染治理工程0.11亿元；运城盐湖堤埝除险加固及生态修复项目0.1亿元；中心城区公厕建设项目0.08亿元；河东驿站项目0.07亿元；南山生态修复荒滩绿化0.06亿元；第五幼儿园0.04亿元；城市路网、绿化提升、市政基础设施等重点建设项目6.42亿元；政策性支出和专项经费支出2.52亿元，其中，教育方面支出0.44亿元，主要用于康中教职工养老保险缺口0.16亿元、更换市直中小学校教室照明设备0.07亿元、康中生活饮用水室外网改造和采暖改造工程0.05亿元、中小学校服互联网管理平台服务资金0.03亿元等；文化旅游体育与传媒方面支出0.21亿元，主要用于电视台融媒体中心运行及设备更新购置等0.05亿元、蒲剧艺术创作和人才培养0.03亿元、博物馆展览改陈0.04亿元等；节能环保方面支出0.11亿元，主要用于常硝渠黑臭水体应急治理0.03亿元、涑水河伍姓湖段河道应急清淤修复工程0.03亿元、姚暹渠及干河黑臭水体治理工程0.02亿元等；城乡社区方面支出0.48亿元，主要用于清泽巷和府北巷管网改造和路面整修及周边美化0.06亿元、返还中心城区生活垃圾分类示范片区建设资金0.05亿元、园林清洗车辆采购0.04亿元、热力公司取暖季购煤补贴0.2亿元等；卫生健康方面支出0.16亿元，主要用于妇幼院重点学科建设设备购置0.05亿元、二院加强应急救治体系设备购置0.05亿元、新冠肺炎重症救治设备购置0.04亿元等；一般公共服务方面支出0.51亿元，主要用于纪委办案专项经费0.05亿元、军分区深化练兵备战专项经费0.03亿元、食品抽检专项经费0.03亿元、村（社区）党群服务中心提档升级0.1亿元、人行及银保监局工作经费补助0.07亿元等；其他市委市政府确定的重点支出方面0.61亿元，主要用于退还大金禾金门煤业有限公司上解市级资源价款0.25亿元、业兴矿业资源开发有限公司胡家沟铁矿补偿款0.09亿元、村级运转经费市级配套提标0.1亿元等。二是政府性基金预算支出6.92亿元（新增专项债券）。主要项目：运城机场飞行区改扩建工程2亿元；官道河生态修复与整治工程2亿元；盐湖十里北坡绿化工程1亿元；运城市干河综合治理工程0.7亿元；公交东停保场建设项目0.46亿元；运城市中心医院二期建设0.5亿元；运城护理职业学院附属医院（北院）应急救治改造升级0.06亿元；运城二院附属设施及其他设施改造项目0.2亿元。

2. 上级专款安排使用情况。2021年上级下达全市专项转移支付补助32.81亿元，其中，安排市级3.97亿元，主要用于一般公共服务支出0.08亿元；公共安全支出0.84亿元；文化体育与传媒支出0.01亿元；卫生健康支出0.53亿元；节能环保支出0.5亿元；城乡社区支出0.2亿元；农林水事务支出1.54亿元；自然资源海洋气象等支出0.1亿元。

3. 年终结转、结余情况。2021年公共财政预算支出结转6.56亿元，主要是部分上级专款下达较晚，主管部门没有及时提出资金分配计划，导致预算支出结转。其中，公共安全支出0.2亿元；教育支出0.19亿元；卫生健康支出0.58亿元；节能环保支出0.74亿元；城乡社区支出0.33亿元；农林水支出1.93亿元；自然资源海洋气象等支出0.93亿元。

4. 决算批复情况。2021年市本级一般公共预算净结余为0，省财政决算批复与年终决算一致。政府性基金结余19.61亿元，省财政决算批复与年终决算一致。

5. 预备费动用情况。2021年预算安排预备费8000万元，动用6357万元。其中，因灾受损农房修缮重建补助资金1955万元；防汛抗灾专项资金1100万元；进口冻品采样与核酸检测277万元；重要生活品储备与应急物资683万元；新冠肺炎疫情专项资金556万元；免费核酸检测费218万元；“应检尽检”人群新型冠状病毒核酸检测经费212万元；运城市第二医院应急医疗救治设施设备专项资金446万元；运城市紧急医疗救援中心增购救护车专项资金340万元；新收押被监管人员集中隔离点专项工作经费200万元；应急救援保障经费142万元；常态化疫情防控费60万元；新冠病毒疫苗及接种费用市级财政补助资金85万元；疫情防控设备物资购置费48万元；人防战备应急包专项资金35万元。其余1643万元全部调入预算稳定调节基金。

6. 部门预算改革情况。2021年纳入部门预算管理的部门和单位210个，占应纳预算单位100%，预算编制不断细化，部门预算管理进一步规范。2021年全市14个县（市、区）、开发区及市级部门和单位的预决算和“三公”经费预决算全部公开，主动接受市人大和全社会监督。

2021年，全市财政部门坚决落实市委、市政府各项决策部署，认真落实积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，全力支持经济社会发展，持续改善民生福祉，深化财政制度改革，积极防范化解风险，为全市经济稳步向好和社会和谐稳定提供了坚强保障。一是统筹施策，推进财政运行迈上历史新台阶。全市一般公共预算收入完成 105.2亿元，同比增长16.8%，增收15.1亿元。全市一般公共预算收入首次突破百亿元大关，增收绝对额创历史最高，在运城发展史上具有标志性、历史性意义。全市一般公共预算支出398.8亿元，同口径增长12.8%，其中，民生支出328.2亿元，占一般公共预算支出82.3%，支出总体保持较高强度，为全市经济社会稳定发展提供了有力保障。二是强化职能，推进“三个强市”建设迈出新步伐。安排3亿元支持实体经济发展专项资金，着力打造“合汽生材”新兴产业地标。全市科技支出2.4亿元，支持科技创新，设立人才资源开发专项资金，增强发展后劲，积极打造新兴产业强市。安排2.5亿元乡村振兴专项资金，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。持续推进美丽乡村建设和扶持村级集体经济试点工作，推进农业“特优”战略实施，打造现代农业强市。统筹安排近30亿元支持中心城区重点项目建设，畅通道路网络，改造城市立面，建设“河东驿站”、过街天桥，不断提升城市形象。安排近2亿元推进文化旅游事业发展，打造知名旅游强市。三是用心用力，推进民生改善取得新进展。筹措8.7亿元用于重大疫情防控救治体系建设、设备及应急物资保障体系建设、支持全市群众免费接种新冠疫苗。全力支持防汛救灾。第一时间下达中央、省市救灾资金3440万元，确保抗灾救灾工作顺利推进；及时下达各级财政资金1.5亿元，用于灾后重建和受灾农房修缮工作。加快推进医疗卫生体制改革，支持公共卫生服务体系建设。建立经费保障机制，确保课后服务覆盖全市所有义务教育学校，支持“双减”政策落地见效。扩大学前教育资源，促进义务教育优质均衡发展。落实城乡居民医保财政补助标准、城乡低保标准等多项提标政策。四是深化改革，推进财政工作取得新成效。深化乡镇财政体制改革，激活乡镇发展动力。完成公共文化、自然资源、生态环境、应急救援领域财政事权和支出责任划分改革。推进预算管理一体化建设，全面提高预算管理规范化、标准化和信息化水平。强化政府性债务日常管理，多措并举完成年度化债任务，有效防范债务风险。预算执行进度在全省名列前茅、财政管理水平位于全省前列，企业养老保险省级统筹工作、财政总决算、部门决算、社保基金预算绩效管理、政府财务报告等工作均荣获全省第一，推动财政工作整体迈入全省第一方阵。

在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到，财政工作还存在一些问题，如财政体量小，增收基础不稳，收支矛盾依然突出；资源统筹能力不强，支出结构有待进一步优化；绩效管理、财政评审水平有待进一步提升，等等。我们高度重视这些问题，正在采取有力措施认真解决。

二、2022年上半年财政预算执行情况及下一步措施

（一）2022年上半年财政预算执行情况

市五届人大一次会议确定2022年全市一般公共预算收入任务为111.47亿元，增长6%。截至6月底，全市一般公共预算收入完成59.67亿元，为年度预算的53.5%，超序时进度3.5个百分点，财政收入顺利实现“双过半”，同比增长5.5%（扣除留抵退税因素后增长11.1%），增收3.11亿元。其中税收收入完成45.92亿元，同比增长7.3%，增收3.11亿元，占一般公共预算收入比重的77.0%；非税收入完成13.75亿元，与上年基本持平，占一般公共预算收入比重的23.0%。全市财政一般公共预算支出223.17亿元，同比增长2.0%，增支4.41亿元。其中民生支出执行178.96亿元，占一般公共预算支出的80.2%。其中，教育支出36.36亿元，下降9.2%，减支3.67亿元；社会保障和就业支出46.63亿元，增长9.2%，增支3.93亿元；卫生健康支出35.66亿元，下降9.5%，减支3.74亿元；城乡社区支出9.71亿元，增长30.1%，增支2.25亿元；农林水支出20.73亿元，下降5.5%，减支1.2亿元。

需要注意的是，虽然上半年我市财政经济运行总体平稳，但受煤炭资源严重不足、新增减税降费政策实施、刚性支出需求加大等多方因素影响，保持财政平稳运行的压力不断增加。截至6月底，我市煤炭税收完成7.1亿元，仅占全省煤炭税收的0.7%，相对其他地市来讲，对税收贡献率非常低。同时减税降费对财政收入影响较大，根据减税降费全年预计情况，将影响我市一般公共预算收入9.5亿元。财政收入增长乏力与刚性支出需求双重压力持续加大，保持我市财政收支平稳运行的难度增加，面临更多挑战。

（二）政府债务情况

我们始终坚持发展与争取并重的思路，积极争取省上在新增债券方面给予我市更大的支持。在全省政府债券总限额减少20亿元的情况下，我们迎难而上、细化举措，争取到全年政府债券65.42亿元，其中一般债券15.76亿元、专项债券49.66亿元，比去年增加2.3亿元，重点用于脱贫攻坚、乡村振兴、生态环保等领域，为全市经济社会发展、民生事业改善提供了坚强保障。

财政部门持续强化政府债务管理，严格依据《预算法》在法定限额内依法依规举债，把防范化解隐性债务风险作为重要政治任务来抓，通过规范管理、严控增量、化解存量等多项措施，牢牢守住不发生系统性风险的底线，坚决打好防范化解重大风险攻坚战。一是严格规范政府债务管理。我们严格按照政府债券管理的有关规定，在省财政厅下达的政府债务限额内举借债务。举借的政府债券资金依法用于公益性资本支出，重点保障用于政府确定的精准脱贫、生态建设和环境保护、教育、市政建设、棚户区改造、农村公路、乡村振兴、农村人居环境整治等重点建设领域，严禁用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。同时切实加强政府隐性债务管理，积极配合财政部山西监管局对政府债务管理工作开展专项督导、配合省纪委对政府隐性债务进行专项检查，严格执行省政府隐性债务核查审计常态化工作机制，按要求定期进行政府债务自查和复核，每月通过全口径债务监测平台报送隐性债务化解情况，及时有效监测债务风险，严控新增政府隐性债务。积极有序化解存量隐性债务，继续按照《运城市化解政府隐性债务实施方案》制定的化债计划分年度通过预算安排、资产处置、项目运营、债务置换、破产重组等多种方式进行隐性债务化解，确保全市政府债务风险整体安全可控。二是加快政府专项债券发行使用。为贯彻落实市委市政府安排部署，促进全市经济和社会各项事业的发展，我们扎实做好专项债券项目组织申报工作，定期召开会议研究推进，联合市发改委多次下达文件和通报情况，对做好专项债券项目的谋划、储备、申报等工作进行督促指导，推进专项债券工作有序推进衔接、扎实开展。在严格项目组织申报的基础上，大力加快债券资金发行使用进度，根据省周调度情况，认真做好市县两级调度工作，每周对项目支出进度进行梳理，对支出进度达不到要求的市级项目实施单位、县（市、区）政府采取约谈或现场调研督办，通过认真查摆问题，深入分析原因，制定针对性解决措施，加快专项债券资金支出。确保尽快形成实物工作量，发挥债券资金使用效益和对投资的拉动作用。

2022年，我们要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，聚焦“一区两城三强市三高地”目标定位，扎实用好“五抓一优一促”经济工作主抓手，继续实施积极的财政政策，全力推动财政工作提质增效。具体来讲，要重点做好几方面工作：

一要增强发展动能，厚植财政增收潜力。将更多工作着力点放在强投资支撑、提产业质效、保市场主体、增发展动能上。紧紧扭住发展第一要务不动摇，着眼于培育壮大财源基础，持续加大财政投入力度，支持产业集群化、高端化、智能化发展，大力支持优质企业引育行动、支持“合汽生材”新兴产业地标打造。加大科技创新支持力度，积极培育创新生态，增强发展后劲。认真落实好大规模、阶段性、组合式减税降费政策，持续优化营商环境，加快推进市场主体倍增工程和“全民创富行动”，培育壮大市场主体、减轻市场主体负担、激发市场主体活力。

二要加大统筹力度，增强财政保障能力。做实做细建设项目、重大工程项目、专项债券项目、中央预算内投资项目“四张清单”，开发储备一批符合高质量发展要求、具有引领示范效应的好项目、大项目，加大资金和政策支持力度，推进项目建设。密切与税务及非税收入主管部门协调配合，针对性堵塞征管漏洞，确保各项收入应收尽收。全力抓好转移支付争取、政府债券争取、专项资金争取，盘活各类存量资源，建立财政存量资金与预算安排统筹结合机制，不断增强大事要事财政保障能力，更好服务保障我市经济社会发展。

三要持续改善民生，加快补齐民生短板。贯彻以人民为中心的发展思想，支持中心城区建设、乡村振兴、疫情防控等重点工作。统筹用好就业补助资金，延续实施失业保险稳岗返还政策，深入实施“人人持证、技能社会”工程，支持重点群体培训和就业。加强低收入群体生活保障，动态调整低保标准，同步提高特困人员供养标准。推进学前教育普惠发展，支持新改扩建公办幼儿园，扶持普惠性民办幼儿园。推进义务教育优质均衡发展，支持规划十小、市实验外国语学校、盐化中学新校等项目建设，落实“双减”和规范民办教育等政策。深化高等教育改革，支持运城师专和运城幼师联合升本。统筹山水林田湖草沙一体化保护和修复，支持夏季臭氧治理和秋冬季大气污染防治；支持汾河、涑水河、盐湖、伍姓湖等生态修复治理。

四要加强债务管理，防范化解财政风险。持续规范政府债务管理，严格专项债券项目组织申报工作，精准投向我市重大项目和重点领域，加快专项债券资金支出，确保尽快形成实物工作量，发挥债券资金使用效益和对投资的拉动作用。坚决遏制新增隐性债务，严格执行隐性债务核查审计常态化工作机制，按要求定期进行政府债务自查和复核，每月通过全口径债务监测平台报送隐性债务化解情况，及时有效监测债务风险，严控新增政府隐性债务。积极有序化解存量隐性债务，继续按照《运城市化解政府隐性债务实施方案》制定的化债计划分年度进行隐性债务化解，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，做好2022年财政工作任务艰巨、责任重大。我们要在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，真抓实干、久久为功，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！